5 Σημαντικά κονδύλια του προϋπολογισμού που χρειάζονται σε έναν προϋπολογισμό επιπέδου τμήματος

Όταν όλες οι ισορροπίες των προϋπολογισμών σε επίπεδο τμημάτων και τα τμήματα διατηρούν τα έξοδά τους σύμφωνα με τα ποσά που έχουν εγγραφεί στον προϋπολογισμό, η εταιρεία καλύπτει συνολικά το προβλεπόμενο αποτέλεσμα εκμετάλλευσης. Μεταξύ πολλών πιθανών κονδυλίων του προϋπολογισμού, ένας διευθυντής του τμήματος πρέπει να δώσει ιδιαίτερη προσοχή σε μερικές σημαντικές, επειδή το άθροισμα αυτών των στοιχείων για όλους τους προϋπολογισμούς των τμημάτων αντιπροσωπεύει ένα μεγάλο μέρος των γενικών εξόδων μιας επιχείρησης. Εάν ένας διευθυντής μπορεί να αποτρέψει την υπέρβαση των στοιχείων μεγάλου εισιτηρίου, ο συνολικός προϋπολογισμός του θα πλησιάσει στην εξισορρόπηση.

Κατάσταση μισθοδοσίας

Η καταβολή των μισθών και των μισθών των εργαζομένων είναι ένα μεγάλο στοιχείο στον προϋπολογισμό οποιουδήποτε τμήματος. Ενώ η μισθοδοσία είναι ένα σημαντικό κόστος, μπορείτε να προβλέψετε το ποσό με μεγάλη ακρίβεια. Η βασική αμοιβή είναι σταθερή και οι αυξήσεις των αποδοχών είναι συγκριτικά μικρές και προβλέψιμες εντός ενός δεδομένου εύρους. Εάν πρέπει να πυροβολήσετε έναν υπάλληλο ή υπαλλήλους να φύγουν, μπορείτε να νοικιάσετε έναν αντικαταστάτη με τον ίδιο μισθό. Ενώ οι υπερωρίες μπορεί να είναι ένας παράγοντας προϋπολογισμού σε ορισμένα τμήματα, οι αυξημένες υπερωρίες συνήθως συνεπάγονται περισσότερη δουλειά και υψηλότερα έσοδα για την εταιρεία.

Οφέλη

Τα οφέλη των εργαζομένων είναι μικρότερο στοιχείο του προϋπολογισμού, αλλά είναι πιο μεταβλητά. Μπορείτε να υπολογίζετε με ακρίβεια για ορισμένα πλεονεκτήματα όπως τα αυτοκίνητα της επιχείρησης ή τα γεύματα, αλλά εάν η εταιρεία σας προσφέρει ασφάλιση υγείας ή παρόμοια σχέδια για υπαλλήλους, ο μεσίτης σας μπορεί να επιβάλλει απρόσμενες αυξήσεις των ασφαλίστρων. Για να καλύψετε τον προϋπολογισμό σας, μπορεί να χρειαστεί να μειώσετε τα οφέλη ή τα προνόμια που ελέγχετε για να αντισταθμίσετε τις αυξήσεις στο κόστος άλλων παροχών.

ΤΟ

Μπορείτε να ελέγξετε το κόστος πληροφορικής και να καλύψετε τις προβλέψεις του προϋπολογισμού σας, ελέγχοντας τη χρήση και αντικατάσταση του εξοπλισμού. Εάν μισθώσετε τους υπολογιστές σας, το κόστος είναι προβλέψιμο. για παράδειγμα, ενδέχεται να είστε σε κύκλους αντικατάστασης δύο ή τριών ετών που περιλαμβάνονται στον προϋπολογισμό σας. Το κόστος των αδειών χρήσης είναι σταθερό και προβλέψιμο και μπορείτε να διαχειριστείτε το κόστος ανά μονάδα πόρων, εφαρμόζοντας πολιτικές για τη μείωση της αποθήκευσης παρωχημένων δεδομένων και χρήσης του Διαδικτύου.

Διαβιβάσεις

Ενώ το κόστος τηλεφωνικής γραμμής σταθερής τηλεφωνίας έχει μειωθεί και οι εναλλακτικές τεχνολογίες όπως το VoIP μειώνουν περαιτέρω το κόστος επικοινωνίας στο γραφείο, το κόστος των επικοινωνιών των μετακινούμενων εργαζομένων συνεχίζει να αυξάνεται. Τα smartphones και τα tablet που χρησιμοποιούν μεγάλα ποσά δεδομένων αντικαθιστούν τα κινητά τηλέφωνα. Το κονδύλιο προϋπολογισμού επικοινωνίας σε τμήματα με μετακινούμενους εργαζόμενους είναι δύσκολο να ελεγχθεί. Μπορείτε να διαχειριστείτε τα κόστη με πολιτικές που περιορίζουν τον τύπο των σχεδίων ή υπηρεσιών κινητής επικοινωνίας που θα πληρώσει το τμήμα σας, αλλά πρέπει να διασφαλίσετε ότι αυτές οι πολιτικές δεν θα μειώσουν την παραγωγικότητα των εργαζομένων.

Ταξίδι

Τα έξοδα ταξιδιού ποικίλλουν ανάλογα με τη λειτουργία του τμήματος, αλλά μπορείτε να τα διαχειριστείτε ελέγχοντας ταξίδια. Πρέπει να καθιερώσετε τα απαραίτητα ταξίδια, όπως επιθεωρήσεις απομακρυσμένων εγκαταστάσεων ή επισκέψεις για διαπραγματεύσεις σημαντικών συμβάσεων. Μπορείτε να ταξινομήσετε την υπόλοιπη διαδρομή με βάση τα αποτελέσματα που περιμένετε από το ταξίδι. Αν τα έξοδα ταξιδίου αυξάνονται απροσδόκητα και απειλούν να υπερβούν τον προϋπολογισμό, μπορείτε να αναβάλλετε ή να ακυρώσετε ταξίδια που δεν είναι κρίσιμα. Αυτό σας επιτρέπει να αποφύγετε εντελώς έξοδα ταξιδίου και να προωθήσετε άλλες δαπάνες στον προϋπολογισμό για το επόμενο τρίμηνο ή το έτος.